Pénzmosás elleni törvény 2024: így változtak a szabályok! 2020. január 10-én hatályba lépett a pénzmosás és terrorizmus-finanszírozása megelőzéséről szóló 2017. évi LIII. törvény módosítása. Ez azt jelenti, hogy a pénzmosás elleni szabályzatot 2024-ben ellenőriznie kell a pénzügyi szolgáltatóknak, hogy megfelelő tartalommal rendelkezik-e. Ehhez segítséget nyújt az oldalunkon található pénzmosás elleni szabályzat minta 2024, de azt is sorra vesszük írásunkban, hogy a pénzmosás elleni törvény mely lényeges pontokon változott.
Az uniós módosításoknak és előírásoknak megfelelően 2020-ban Magyarországon is módosultak a pénzmosást érintő szabályok. Ez egy újabb jelentős változás a két évvel ezelőtt új előírások után, így érdemes odafigyelni rá. A pénzmosás elleni törvény 2020. január 10-ei életbe lépését követően 45 nap áll rendelkezésére azon pénzügyi szolgáltatóknak, akik Magyarországon a Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda (PEI) felügyelete és ellenőrzése alatt állnak. Ezen szolgáltatóknak ráadásul értesíteniük kell a PEI-t, és a módosított szabályzatot is el kell küldeni részükre.
Ezen túlmenően 90 nap áll rendelkezésre (vagyis 2020. április 09-ig) a pénzmosás elleni belső szabályzat aktuális törvény szerinti átszerkesztésére a könyvelői, adószakértői és adótanácsadói, valamint az ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet végző cégeknek és vállalkozásoknak. Ez utóbbi szolgáltatóknak könnyebbség, hogy a 2024-ben módosított pénzmosás elleni szabályzatukat viszont nem kell elküldeniük a PEI részére. Az alábbiakban sorra vesszük, hogy milyen lényeges pontokon módosult a pénzmosás elleni törvény (Pmt.) 2020. január 10-től.
Pénzmosás elleni szabályzat 2024 minta: már letölthető az új pénzmosási mintaszabályzat
Bővebben: Pénzmosás elleni szabályzat 2024 minta: már...
1. változás: tényleges tulajdonosi adatbázis
A Pmt. már a korábban is rendelkezett a tényleges tulajdonosi adatbázis létrehozásának szükségességéről, ezt a kormány még nem hozta létre. Most pontosításra kerültek azon kitételek melyekkel átláthatóbb módon lehet létrehozni a jövőben a tényleges tulajdonosi adatbázist.
2. változás: új szolgáltatók a Pmt. hatálya alatt
A módosított Pmt. hatálya alá bekerült néhány új szolgáltató: a letétkezelő pénztárca-szolgáltatókra, a kriptovaluta szolgáltatókra és a virtuális és törvényes fizetőeszközök közötti átváltási szolgáltatásokat nyújtó szolgáltatókra is vonatkoznak ezentúl a pénzmosás elleni szabályok.
3. változás: négyszintű átvilágítási intézkedés
Módosítása kerültek a Pmt. módosítása során a kockázati szintekhez rendelt egyszerűsített, normál és fokozott ügyfél-átvilágítási intézkedések, továbbá létrejött egy új, speciális kategória is. A jövőben a szolgáltatók saját hatáskörben dönthetik el, hogy mely eseteket sorolják be az alacsony kockázatú kategóriába.
4. változás: kockázati besorolás
Az életbe lépett pénzmosás elleni törvény új módon szabályozza az ügyfél-azonosítást, a kockázati szint meghatározását, továbbá az üzleti kapcsolat nyomon követésének módjait. A szolgáltatónak a jövőben minden esetben kötelező lesz elvégeznie a partner kockázati besorolásának vizsgálatát. Írásban rögzítenie kell azt is, hogy a partner kockázati besorolása alacsony, átlagos vagy magas.
5. változás: kiemelt közszereplők listája
Az új Pmt. előírásai alapján Magyarország számára is kötelező lesz mostantól egy olyan folyamatosan frissülő jegyzéket közzétenni, melyen a kiemelt közszereplők szerepelnek; azonban nem név szerint, hanem csupán a pozíció alapján.
6. változás: egységesített azonosítási rendszer
Bevezetésre kerül egy egységes európai azonosítási és monitoring rendszer, mely rögzít minden harmadik ország állampolgáraival és vállalkozásaival kapcsolatos adatot, az 5. számú pénzmosási irányelv előírásainak megfelelően; kiemelten kezelve a kapcsolatok nyomon követését és a megfelelő ügyfél-azonosítást.
7. változás: új értékhatárok
A nemesfémmel vagy ezekből készült tárgyakkal kereskedők átvilágítási kötelezettségével kapcsolatosan az értékhatár 3,6 millió forintról 4,5 millió forintra nőtt, azonban ebbe mostantól már minden ügylet (készpénzes, átutalásos, bankkártyás) beleszámít. Árukereskedők ügyfél átvilágítási kötelezettségénél az értékhatár 2,5 millió forintról 3 millió forintra nőtt készpénzes teljesítés esetén. Fontos változás, hogy a Pmt. hatálya alá kerülnek azok az ingatlan bérbeadók, akiknek a havi bevétele több, mint 500.000 forint.
+1 változás: belső szabályzat elkészítése, a meglévő pénzmosás elleni szabályzat módosítása
90 nap áll rendelkezésre (vagyis 2020. április 09-ig van idő) a pénzmosás elleni belső szabályzat aktuális törvény szerinti kötelező átszerkesztésére. Oldalunkról azonban már letölthető kettő doc (Word) formátumú, szerkeszthető pénzmosás elleni mintaszabályzat is, melyek a 2020. január 10-én lépett jogszabály-módosítások alapján készültek. Az egyik mintaszabályzat kimondottan könyvelők részére készült, a másik pedig általános felhasználásra.
Pénzmosás elleni szabályzat 2024 minta: már letölthető az új pénzmosási mintaszabályzat
Bővebben: Pénzmosás elleni szabályzat 2024 minta: már...